Accuracy

IDEAS » Innovation

Case studies

Planificación operativa

Situación

  • Nuestro cliente es una empresa de primer rango en el sector logístico
  • La dirección está enfocada sobre todo en controlar el resultado de explotación, prestando poca atención a los flujos de tesorería
  • El proceso presupuestario se basa esencialmente en objetivos definidos de manera centralizada y los business plans se elaboran localmente con pocos documentos justificantes
  • Para nuestro cliente, el objetivo es el siguiente:
    • Instaurar una nueva metodología para la planificación operativa (business planning)
    • Mejorar la fiabilidad de los objetivos del business plan
    • Monitorizar los resultados de cada división y comprobarc la ausencia de divergencias sin medidas correctivas
    • Refuerzar del compromiso de las divisiones con los objetivos

Nuestro papel

Nuestra función comprende dos etapas:

  • Etapa 1: reorganización del proceso de planificación operativa. En particular:
    • División de las previsiones de ventas en tres componentes (perímetro comparable, crecimiento interno, crecimiento externo)
    • Organización de las prioridades financieras del grupo (creación de liquidez, aumento del resultado de explotación)
  • Etapa 2: análisiscrítico del presupuesto de las divisiones y de sus hipótesis antes de presentar sus business plans;
  • Etapa 3: Preparación de los resultados
    • Determinación de objetivos del grupo y de los objetivos individuales
    • Comunicación con la dirección de la matriz.

Resultado

  • Capacidad para poner en marcha un equipo que conozca perfectamente el sector
  • Implementación de un enfoque pragmático en un plazo muy corto
  • Capacidad para asimilar, cuestionar y resumir un conjunto importante de informaciones

Valor añadido para nuestro cliente

  • Capacidad para poner en marcha un equipo que conoce perfectamente la actividad
  • Implementación de un enfoque pragmático en un plazo muy corto
  • Capacidad para asimilar, cuestionar y resumir un conjunto importante de informaciones